原標(biāo)題：財(cái)經(jīng)深一度丨央企董事會(huì)工作新規(guī)，這些重點(diǎn)需關(guān)注

來源：新華社

董事會(huì)制度是中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容。自2004年以來，國(guó)務(wù)院國(guó)資委推動(dòng)中央企業(yè)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)從醞釀試點(diǎn)走向全面建設(shè)，目前國(guó)資委監(jiān)管的中央企業(yè)中，已有94家建立董事會(huì)，其中83家外部董事占多數(shù)。

日前，國(guó)資委印發(fā)《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》，從強(qiáng)化董事會(huì)運(yùn)行的規(guī)范性和有效性出發(fā)，既總結(jié)提煉以往有效做法，又力求破解實(shí)踐中的新問題，同時(shí)充分吸收借鑒國(guó)外公司治理的科學(xué)成分，促進(jìn)中央企業(yè)董事會(huì)建設(shè)質(zhì)量全面提升，打造董事會(huì)建設(shè)“升級(jí)版”。

央企董事會(huì)功能怎么定位？

規(guī)則明確，董事會(huì)是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策主體，基本功能是“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”，這與企業(yè)黨委（黨組）發(fā)揮“把方向、管大局、促落實(shí)”的領(lǐng)導(dǎo)作用和經(jīng)理層“謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理”的經(jīng)營(yíng)管理作用，形成了有機(jī)銜接。董事會(huì)審議重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，重點(diǎn)研判其合法合規(guī)性、與出資人要求的一致性、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的契合性、風(fēng)險(xiǎn)與收益的綜合平衡性等。

定位準(zhǔn)了，企業(yè)內(nèi)部治理主體的權(quán)責(zé)劃分、運(yùn)行機(jī)制，也就有了基本的遵循。

央企董事會(huì)會(huì)議怎么開？

董事會(huì)決策主要采取會(huì)議方式進(jìn)行，嚴(yán)格會(huì)議制度、確保會(huì)議質(zhì)量非常關(guān)鍵。會(huì)議怎么開？

規(guī)則對(duì)中央企業(yè)董事會(huì)會(huì)議召開頻次、出席人數(shù)、召開形式，以及會(huì)議材料送達(dá)時(shí)間等都作出了詳細(xì)的規(guī)定。

——召開頻次應(yīng)當(dāng)滿足董事會(huì)履行各項(xiàng)職責(zé)的需要，定期會(huì)議每年度至少召開4次，會(huì)議計(jì)劃應(yīng)當(dāng)在上年年底之前確定。

——董事會(huì)會(huì)議出席人數(shù)要求“雙過半”，也就是應(yīng)當(dāng)有過半數(shù)董事且過半數(shù)外部董事出席方可舉行。

——除不可抗力因素外，定期會(huì)議必須以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式舉行。

——董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由董事本人出席，董事因故不能出席的，可以書面委托其他董事代為出席并行使表決權(quán)。

——對(duì)于會(huì)議材料送達(dá)時(shí)間，提出要在定期會(huì)議召開10日前、臨時(shí)會(huì)議召開5日前（特別緊急事項(xiàng)除外）送達(dá)全體董事。

董事會(huì)涉及的決策事項(xiàng)往往比較重大，上述規(guī)定有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)針對(duì)性：強(qiáng)調(diào)出席人數(shù)必須“雙過半”，主要是為了提高董事會(huì)決策質(zhì)量；要求“現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議”，有利于當(dāng)面鑼、對(duì)面鼓地充分交流，把問題分析得更加透徹，把風(fēng)險(xiǎn)揭示得更加詳實(shí)，把方案論證得更加周密；明確會(huì)議材料送達(dá)時(shí)限，才能確保董事有充足的時(shí)間研究材料，掌握決策事項(xiàng)來龍去脈，為科學(xué)決策提供支撐。

董事會(huì)專門委員會(huì)怎么設(shè)？

專門委員會(huì)是董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，為董事會(huì)決策提供咨詢和建議，如何設(shè)置專門委員會(huì)？如何發(fā)揮好專門委員會(huì)作用？規(guī)則提出了具體要求——

中央企業(yè)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，根據(jù)工作需要設(shè)立提名委員會(huì)和其他專門委員會(huì)。其中，戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、提名委員會(huì)中，外部董事應(yīng)當(dāng)占多數(shù)，薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部董事組成。

規(guī)則注重發(fā)揮專門委員會(huì)作用，提出專門委員會(huì)可以根據(jù)需要，擬訂提交董事會(huì)審議議案；屬于專門委員會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，董事會(huì)決策前應(yīng)當(dāng)提交相應(yīng)的專門委員會(huì)研究。

央企董事長(zhǎng)有哪些職責(zé)？

規(guī)則提出，董事長(zhǎng)是董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行的第一責(zé)任人。

目前，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，央企黨委（黨組）書記、董事長(zhǎng)一般由一人擔(dān)任。規(guī)則明確董事長(zhǎng)除履行董事的一般性職責(zé)外，還要組織董事會(huì)學(xué)習(xí)中央精神和國(guó)資監(jiān)管政策，通報(bào)有關(guān)方面監(jiān)督檢查所指出的需要董事會(huì)推動(dòng)落實(shí)的工作、督促整改的問題；組織開展戰(zhàn)略研究，每年至少主持召開1次由董事會(huì)和經(jīng)理層成員共同參加的戰(zhàn)略研討或者評(píng)估會(huì)；與外部董事保持會(huì)議之外的良好溝通。

央企外部董事怎么履好職？

外部董事不參與公司日常運(yùn)營(yíng)，如何充分發(fā)揮作用？企業(yè)如何為外部董事履職提供保障？對(duì)此，規(guī)則明確了一系列新要求——

強(qiáng)化外部董事作決策、強(qiáng)監(jiān)督的職責(zé)，對(duì)外部董事在決策中維護(hù)國(guó)有資本權(quán)益、貫徹出資人意志、督促董事會(huì)規(guī)范有效運(yùn)行等提出明確要求。

強(qiáng)調(diào)外部董事要研究謀劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，深入研究董事會(huì)及專門委員會(huì)議案和有關(guān)材料，客觀、獨(dú)立、充分地發(fā)表審議意見并對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，識(shí)別揭示企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督經(jīng)理層執(zhí)行董事會(huì)決議，及時(shí)報(bào)告企業(yè)重大問題和重大異常情況，督促董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行等。

強(qiáng)調(diào)中央企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)運(yùn)行的支撐和保障，及時(shí)向外部董事提供履職所需信息，包括開放電子辦公等信息系統(tǒng)，提供企業(yè)改革發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等重要信息，邀請(qǐng)外部董事參加重要會(huì)議等。合理安排外部董事履職所需調(diào)研、培訓(xùn)，配合其開展專項(xiàng)檢查工作。

文字記者：王希

[責(zé)任編輯：楊凡、崔中連]

想爆料？請(qǐng)登錄《陽光連線》（ https://minsheng.iqilu.com/）、撥打新聞熱線0531-66661234或96678，或登錄齊魯網(wǎng)官方微博（@齊魯網(wǎng)）提供新聞線索。齊魯網(wǎng)廣告熱線0531-81695052，誠(chéng)邀合作伙伴。